Інформаційний простір Тернопілля

Тернопільський міськрайонний суд виніс вироку чоловікові, який займався реалізацією контрафактного алкоголю.

Про це стало відомо Інфопростору.

Слідством встановлено, що в уродженця с.Старий Скалат Підволочиського району Тернопільської області на початку січня 2018 року (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим) виник злочинний намір, направлений на незаконне придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, транспортування з метою збуту та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв та тютюнових виробів, який передбачав наступне:

– підшукання місць (джерел) придбання незаконно виготовлених алкогольних напоїв (горілки) та тютюнових виробів та приміщень для незаконного зберігання незаконно виготовлених алкогольних напоїв та тютюнових виробів;

– придбання та зберігання з метою збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв та тютюнових виробів;

– збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв та тютюнових виробів.

Реалізовуючи свій злочинний намір, направлений на незаконне придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, транспортування з метою збуту та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв та тютюнових виробів чоловік протягом періоду з початку січня 2018 року (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим) по 21.02.2019 року (включно), з корисливих мотивів, всупереч ст.ст.2, 14, 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і торгівлі спиртом етиловим, коньячним і плодовим, алкогольними напоями та тютюновими виробами» №481/95-ВР від 19.12.1995 (із змінами та доповненнями), посягаючи на запроваджений з метою захисту системи оподаткування та економічних інтересів держави порядок виробництва та обігу підакцизних товарів, здійснював незаконне придбання з метою збуту, зберігання з цією метою та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв, зокрема водно-спиртових сумішей, які за органолептичними показниками та фізико-хімічними показниками не відповідають вимогам ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі. Технічні умови» та тютюнових виробів без марок акцизного податку, які є підакцизними товарами.

Встановлено, що обвинувачений, не будучи зареєстрованим суб`єктом підприємницької діяльності і не маючи ліцензії на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, на початку січня 2018 року (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим) на стоянці поблизу АЗС в місті Тернополі (точне місце в ході встановити не представилось можливим), придбав у іншої особи 100 скляних пляшок незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші) з етикетками горілки «Пшенична», об`ємом 0,5 л кожна, по ціні 17 грн за одну таку пляшку горілки, на загальну суму 1700 грн та 10 «бег-ін-боксів» незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші), об`ємом 10 л кожний, по ціні 150 грн за один, на загальну суму 1500 грн, які транспортував автомобілем марки ВАЗ 21051 до складського приміщення, де і зберігав з метою подальшого збуту.

У подальшому, продовжуючи свої злочинні дії, направлені на незаконне транспортування з метою збуту та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв, він з корисливих мотивів, не будучи зареєстрованим суб`єктом підприємницької діяльності і не маючи ліцензії на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, на початку січня 2018 року (встановити точну дату та час в ході слідства не представилось можливим) транспортував автомобілем марки ВАЗ 21051 до магазину та збув особі, матеріали щодо якої виділено у окреме провадження, 20 скляних пляшок незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші) з етикетками горілки «Пшенична», об`ємом 0,5 л кожна, по ціні 30 грн, на загальну суму 600 грн.

Крім цього, продовжуючи свої злочинні дії, направлені на незаконне транспортування з метою збуту та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв чоловік, з корисливих мотивів, не будучи зареєстрованим суб`єктом підприємницької діяльності і не маючи ліцензії на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, в кінці січня 2018 року (встановити точну дату та час в ході слідства не представилось можливим) транспортував автомобілем марки ВАЗ 21051 до магазину та збув особі, матеріали щодо якої виділено у окреме провадження, 40 скляних пляшок незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші) з етикетками горілки «Пшенична», об`ємом 0,5 л кожна, по ціні 30 грн, на загальну суму 1200 грн.

У подальшому, продовжуючи свої злочинні дії, направлені на незаконне придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, транспортування з метою збуту та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв, обвинувачений, не будучи зареєстрованим суб`єктом підприємницької діяльності і не маючи ліцензії на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, на початку лютого 2018 року (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим) перебуваючи автомобілем марки ВАЗ 21051 на стоянці поблизу АЗС в місті Тернополі (точне місце в ході встановити не представилось можливим), придбав у іншої особи 100 скляних пляшок незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші) з етикетками горілки «Пшенична», об`ємом 0,5 л кожна, по ціні 17 грн за одну таку пляшку горілки, на загальну суму 1700 грн та 10 «бег-ін-боксів» незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші), об`ємом 10 л кожний, по ціні 150 грн за один, на загальну суму 1500 грн, які транспортував вказаним автомобілем до складського приміщення, де і зберігав з метою подальшого збуту.

Продовжуючи свої злочинні дії, направлені на незаконне транспортування з метою збуту та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв, чоловік, з корисливих мотивів, не будучи зареєстрованим суб`єктом підприємницької діяльності і не маючи ліцензії на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, на початку лютого 2018 року (встановити точну дату та час в ході слідства не представилось можливим) транспортував автомобілем марки ВАЗ 21051 до магазину та збув особі, матеріали щодо якої виділено у окреме провадження, 40 скляних пляшок незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші) з етикетками горілки «Пшенична» об`ємом 0,5 л кожна, по ціні 30 грн, на загальну суму 1200 грн.

Крім цього, продовжуючи свої злочинні дії, направлені на незаконне придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, транспортування з метою збуту та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв, обвинувачений, не будучи зареєстрованим суб`єктом підприємницької діяльності і не маючи ліцензії на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, на початку березня 2018 року (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим), перебуваючи автомобілем марки ВАЗ 21051 на стоянці поблизу АЗС в місті Тернополі (точне місце встановити не представилось можливим), придбав у іншої особи 100 скляних пляшок незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші) з етикетками горілки «Пшенична» об`ємом 0,5 л кожна, по ціні 17 грн за одну таку пляшку горілки, на загальну суму 1700 грн та 10 «бег-ін-боксів» незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші), об`ємом 10 л кожний, по ціні 150 грн за один, на загальну суму 1500 грн, які транспортував вказаним автомобілем до складського приміщення, де і зберігав з метою подальшого збуту.

У подальшому, продовжуючи свої злочинні дії, направлені на незаконне транспортування з метою збуту та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв, чоловік, з корисливих мотивів, не будучи зареєстрованим суб`єктом підприємницької діяльності і не маючи ліцензії на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, на початку березня 2018 року (встановити точну дату та час в ході слідства не представилось можливим) транспортував автомобілем марки ВАЗ 21051 до магазину та збув особі, матеріали щодо якої виділено у окреме провадження, 40 скляних пляшок незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші) з етикетками горілки «Пшенична», об`ємом 0,5 л кожна, по ціні 30 грн, на загальну суму 1200 грн.

Також, продовжуючи свої злочинні дії, направлені на незаконне транспортування з метою збуту та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв, він, з корисливих мотивів, не будучи зареєстрованим суб`єктом підприємницької діяльності і не маючи ліцензії на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, в середині березня 2018 року (встановити точну дату та час в ході слідства не представилось можливим) транспортував автомобілем марки ВАЗ 21051 до магазину та збув особі, матеріали щодо якої виділено у окреме провадження, 40 скляних пляшок незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші) з етикетками горілки «Пшенична» об`ємом 0,5 л кожна, по ціні 30 грн, на загальну суму 1200 грн..

Крім цього, продовжуючи свої злочинні дії, направлені на незаконне придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, транспортування з метою збуту та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв, чоловік, не будучи зареєстрованим суб`єктом підприємницької діяльності і не маючи ліцензії на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, на початку квітня 2018 року (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим) перебуваючи автомобілем марки ВАЗ 21051 на стоянці поблизу АЗС в місті Тернополі (точне місце встановити не представилось можливим), придбав у того ж поставщика 100 скляних пляшок незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші) з етикетками горілки «Пшенична», об`ємом 0,5 л кожна, по ціні 17 грн за одну таку пляшку горілки, на загальну суму 1700 грн та 10 «бег-ін-боксів» незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші), об`ємом 10 л кожний, по ціні 150 грн за один, на загальну суму 1500 грн, які транспортував вказаним автомобілем до складського приміщення, де і зберігав з метою подальшого збуту.

У подальшому, продовжуючи свої злочинні дії, направлені на незаконне транспортування з метою збуту та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв, ділок, з корисливих мотивів, не будучи зареєстрованим суб`єктом підприємницької діяльності і не маючи ліцензії на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, на початку квітня 2018 року (встановити точну дату та час в ході слідства не представилось можливим) транспортував автомобілем марки ВАЗ 21051 до магазину та збув особі, матеріали щодо якої виділено у окреме провадження, 80 скляних пляшок незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші) з етикетками горілки «Пшенична», об`ємом 0,5 л кожна, по ціні 30 грн., на загальну суму 2400 грн.

Також, продовжуючи свої злочинні дії, направлені на незаконне транспортування з метою збуту та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв, обвинувачений, з корисливих мотивів, не будучи зареєстрованим суб`єктом підприємницької діяльності і не маючи ліцензії на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, в середині квітня 2018 року (встановити точну дату та час в ході слідства не представилось можливим) транспортував автомобілем марки ВАЗ 21051 до магазину та збув особі, матеріали щодо якої виділено у окреме провадження, 40 скляних пляшок незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші) з етикетками горілки «Пшенична», об`ємом 0,5 л кожна, по ціні 30 грн., на загальну суму 1200 грн.

Крім цього, упродовж своєї злочинної діяльності протягом періоду з початку січня 2018 року (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим) по кінець квітня 2018 року (включно, встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим) чоловік з корисливих мотивів, не будучи зареєстрованим суб`єктом підприємницької діяльності і не маючи ліцензії на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, транспортував автомобілем марки ВАЗ 21051 до автозаправних станцій, автомобільних стоянок в місті Тернополі (встановити більш точніші місця в ході слідства не виявилося можливим) та збув невстановленим слідством особам 30 «бег-ін-боксів» незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші), об`ємом 10 л кожний, по ціні 300 грн за один, на загальну суму 9000 грн.

Крім цього, встановлено, що обвинувачений, продовжуючи свої злочинні дії, направлені на незаконне придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, транспортування з метою збуту та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв та тютюнових виробів, не будучи зареєстрованим суб`єктом підприємницької діяльності і не маючи ліцензії на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, на початку листопада 2018 року (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим) перебуваючи автомобілем марки ВАЗ 21051 придбав у особи, матеріали щодо якої виділено у окреме провадження, два «бег-ін-бокси» незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші), об`ємом 10 л кожний, по ціні 260 грн за один, на загальну суму 520 грн, 80 скляних пляшок незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші) з етикетками горілки «Українська Яскрава», «Пшенична», «Пляшка м`яка», об`ємом 0,5 л кожна, по ціні 22 грн, на загальну суму 1760 грн та два блоки сигарет по 10 пачок сигарет марки «Марвел» без марок акцизного податку в кожному по ціні 12 грн за пачку, на загальну суму 240 грн, які транспортував вказаним автомобілем до складського приміщення, де і зберігав з метою подальшого збуту.

У подальшому, продовжуючи свої злочинні дії, направлені на незаконне транспортування з метою збуту та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв та тютюнових виробів, він з корисливих мотивів, не будучи зареєстрованим суб`єктом підприємницької діяльності і не маючи ліцензії на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, на початку листопада 2018 року (встановити точну дату та час в ході слідства не представилось можливим) транспортував автомобілем марки ВАЗ 21051 до магазину та збув особі, матеріали щодо якої виділено у окреме провадження, 40 скляних пляшок незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші) з етикетками горілки «Пшенична», «Українська Яскрава», «Пляшка м`яка», об`ємом 0,5 л кожна, по ціні 40 грн, на загальну суму 1600 грн.

Також, продовжуючи свої злочинні дії, направлені на незаконне транспортування з метою збуту та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв та тютюнових виробів, ділок з корисливих мотивів, не будучи зареєстрованим суб`єктом підприємницької діяльності і не маючи ліцензії на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, на початку листопада 2018 року (встановити точну дату та час в ході слідства не представилось можливим) транспортував автомобілем марки ВАЗ 21051 до магазину та збув особі, матеріали щодо якої виділено у окреме провадження, 40 скляних пляшок незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші) з етикетками горілки «Українська» та «Пшенична», об`ємом 0,5 л кожна, по ціні 40 грн, на загальну суму 1600 грн, два «бег-ін-бокси» незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші), об`ємом 10 л кожний, по ціні 300 грн за один, на загальну суму 600 грн та два блоки сигарет по 10 пачок сигарет марки «Марвел» без марок акцизного податку в кожному по ціні 19 грн за пачку, на загальну суму 380 грн.

У подальшому, продовжуючи свої злочинні дії, направлені на незаконне придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, транспортування з метою збуту та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв та тютюнових виробів, обвинувачений не будучи зареєстрованим суб`єктом підприємницької діяльності і не маючи ліцензії на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, в кінці листопада 2018 року (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим) перебуваючи автомобілем марки ВАЗ 21051 придбав у особи, матеріали щодо якої виділено у окреме провадження, два «бег-ін-бокси» незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші), об`ємом 10 л кожний, по ціні 260 грн за один, на загальну суму 520 грн та 20 скляних пляшок незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші) з етикетками горілки «Українська Яскрава», «Пшенична», «Пляшка м`яка», об`ємом 0,5 л кожна, по ціні 22 грн, на загальну суму 440 грн, які транспортував вказаним автомобілем до складського приміщення де і зберігав з метою подальшого збуту.

Також, продовжуючи свої злочинні дії, направлені на незаконне транспортування з метою збуту та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв та тютюнових виробів, він з корисливих мотивів, не будучи зареєстрованим суб`єктом підприємницької діяльності і не маючи ліцензії на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, в кінці листопада 2018 року (встановити точну дату та час в ході слідства не представилось можливим) транспортував автомобілем марки ВАЗ 21051 до магазину та збув особі, матеріали щодо якої виділено у окреме провадження, 20 скляних пляшок незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші) з етикетками горілки «Пшенична», «Українська Яскрава», «Пляшка м`яка», об`ємом 0,5 л кожна, по ціні 40 грн, на загальну суму 800 грн та два «бег-ін-бокси» незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші), об`ємом 10 л кожний, по ціні 300 грн за один, на загальну суму 600 грн.

Крім того, продовжуючи свої злочинні дії, направлені на незаконне придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, транспортування з метою збуту та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв та тютюнових виробів, чоловік не будучи зареєстрованим суб`єктом підприємницької діяльності і не маючи ліцензії на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, на початку грудня 2018 року (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим) перебуваючи автомобілем марки ВАЗ 21051 придбав у особи, матеріали щодо якої виділено у окреме провадження, три «бег-ін-бокси» незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші), об`ємом 10 л кожний, по ціні 260 грн за один, на загальну суму 780 грн та 40 скляних пляшок незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші) з етикетками горілки «Українська Яскрава», «Пшенична», «Пляшка м`яка», об`ємом 0,5 л кожна, по ціні 22 грн, на загальну суму 880 грн, які транспортував вказаним автомобілем до складського приміщення, де і зберігав з метою подальшого збуту.

У подальшому, продовжуючи свої злочинні дії, направлені на незаконне транспортування з метою збуту та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв та тютюнових виробів, він з корисливих мотивів, не будучи зареєстрованим суб`єктом підприємницької діяльності і не маючи ліцензії на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, в кінці листопада 2018 року (встановити точну дату та час в ході слідства не представилось можливим) транспортував автомобілем марки ВАЗ 21051 до магазину та збув особі, матеріали щодо якої виділено у окреме провадження, 20 скляних пляшок незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші) з етикетками горілки «Пшенична», «Українська Яскрава», «Пляшка м`яка», об`ємом 0,5 л кожна, по ціні 40 грн, на загальну суму 800 грн та два «бег-ін-бокси» незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші), об`ємом 10 л кожний, по ціні 300 грн за один, на загальну суму 600 грн.

Також, продовжуючи свої злочинні дії, направлені на незаконне транспортування з метою збуту та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв та тютюнових виробів, ділок з корисливих мотивів, не будучи зареєстрованим суб`єктом підприємницької діяльності і не маючи ліцензії на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, на початку грудня 2018 року (встановити точну дату та час в ході слідства не представилось можливим) транспортував автомобілем марки ВАЗ 21051 до магазину та збув особі, матеріали щодо якої виділено у окреме провадження, 20 скляних пляшок незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші) з етикетками горілки «Українська» та «Пшенична», об`ємом 0,5 л кожна, по ціні 40 грн, на загальну суму 800 грн, один «бег-ін-бокси» незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші), об`ємом 10 л на загальну суму 300 грн.

Крім того, продовжуючи свої злочинні дії, направлені на незаконне придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, транспортування з метою збуту та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв та тютюнових виробів, обвинувачений не будучи зареєстрованим суб`єктом підприємницької діяльності і не маючи ліцензії на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, в кінці грудня 2018 року (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим) перебуваючи автомобілем марки ВАЗ 21051, придбав у особи, матеріали щодо якої виділено у окреме провадження, один «бег-ін-бокс» незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші), об`ємом 10 л за 260 грн, 60 скляних пляшок незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші) з етикетками горілки «Українська Яскрава», «Пшенична», «Пляшка м`яка», об`ємом 0,5 л кожна, по ціні 22 грн, на загальну суму 1320 грн, 10 скляних пляшок незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші) з етикетками горілки «Пшенична», об`ємом 0,1 л кожна, по ціні 10 грн, на загальну суму 100 грн та сім блоків сигарет, в кожному з яких знаходилось 10 пачок сигарет марки «Марвел» без марок акцизного податку, по ціні 12 грн за одну таку пачку сигарет, на загальну суму 840 грн, які транспортував вказаним автомобілем до складського приміщення, де і зберігав з метою подальшого збуту.

У подальшому, продовжуючи свої злочинні дії, направлені на незаконне транспортування з метою збуту та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв та тютюнових виробів, чоловік з корисливих мотивів, не будучи зареєстрованим суб`єктом підприємницької діяльності і не маючи ліцензії на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, в кінці грудня 2018 року (встановити точну дату та час в ході слідства не представилось можливим) транспортував автомобілем марки ВАЗ 21051 до магазину та збув особі, матеріали щодо якої виділено у окреме провадження, 60 скляних пляшок незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші) з етикетками горілки «Пшенична», «Українська Яскрава», «Пляшка м`яка», об`ємом 0,5 л кожна, по ціні 40 грн, на загальну суму 2400 грн, 10 скляних пляшок незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші) з етикетками горілки «Пшенична», об`ємом 0,1 л кожна, по ціні 12 грн, на загальну суму 120 грн, один «бег-ін-бокс» незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші), об`ємом 10 л за 300 грн та сім блоків сигарет, в кожному з яких знаходилось 10 пачок сигарет марки «Марвел» без марок акцизного податку, по ціні 19 грн за одну таку пачку сигарет, на загальну суму 1330 грн.

Також, продовжуючи свої злочинні дії, направлені на незаконне придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, транспортування з метою збуту та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв та тютюнових виробів, чоловік не будучи зареєстрованим суб`єктом підприємницької діяльності і не маючи ліцензії на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, в кінці грудня 2018 року (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим) перебуваючи автомобілем марки ВАЗ 21051 придбав у особи, матеріали щодо якої виділено у окреме провадження, чотири «бег-ін-бокси» незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші), об`ємом 10 л за 260 грн на загальну суму 1040 грн та 20 скляних пляшок незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші) з етикетками горілки «Українська Яскрава», «Пшенична», «Пляшка м`яка», об`ємом 0,5 л кожна, по ціні 22 грн, на загальну суму 440 грн, які транспортував вказаним автомобілем до складського приміщення, де і зберігав з метою подальшого збуту.

Також, продовжуючи свої злочинні дії, направлені на незаконне транспортування з метою збуту та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв та тютюнових виробів, він з корисливих мотивів, не будучи зареєстрованим суб`єктом підприємницької діяльності і не маючи ліцензії на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, на початку січня 2019 року (встановити точну дату та час в ході слідства не представилось можливим) транспортував автомобілем марки ВАЗ 21051 до магазину та збув особі, матеріали щодо якої виділено у окреме провадження, 20 скляних пляшок незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші) з етикетками горілки «Українська» та «Пшенична», об`ємом 0,5 л кожна, по ціні 40 грн, на загальну суму 800 грн та два «бег-ін-бокси» незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші), об`ємом 10 л по ціні 300 грн на загальну суму 600 грн.

Крім того, продовжуючи свої злочинні дії, направлені на незаконне транспортування з метою збуту та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв та тютюнових виробів,  чоловік з корисливих мотивів, не будучи зареєстрованим суб`єктом підприємницької діяльності і не маючи ліцензії на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, на початку січня 2019 року (встановити точну дату та час в ході слідства не представилось можливим) транспортував автомобілем марки ВАЗ 21051 до центрального ринку в м.Тернополі по вул. Живова та збув іншій особі два «бег-ін-бокси» незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші), об`ємом 10 л по ціні 300 грн на загальну суму 600 грн.

Також, продовжуючи свої злочинні дії, направлені на незаконне придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, транспортування з метою збуту та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв та тютюнових виробів, ділок не будучи зареєстрованим суб`єктом підприємницької діяльності і не маючи ліцензії на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, в кінці січня 2018 року (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим) перебуваючи автомобілем марки ВАЗ 21051 придбав у особи, матеріали щодо якої виділено у окреме провадження, три «бег-ін-бокси» незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші), об`ємом 10 л за 260 грн на загальну суму 780 грн, 40 скляних пляшок незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші) з етикетками горілки «Українська Яскрава», «Пшенична», «Пляшка м`яка», об`ємом 0,5 л кожна, по ціні 22 грн, на загальну суму 880 грн та три блоки сигарет, в кожному з яких знаходилось 10 пачок сигарет марки «Марвел» без марок акцизного податку, по ціні 12 грн за одну таку пачку сигарет, на загальну суму 360 грн, які транспортував вказаним автомобілем до складського приміщення, де і зберігав з метою подальшого збуту.

Крім того, продовжуючи свої злочинні дії, направлені на незаконне транспортування з метою збуту та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв та тютюнових виробів,  чоловік з корисливих мотивів, не будучи зареєстрованим суб`єктом підприємницької діяльності і не маючи ліцензії на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, на початку лютого 2019 року (встановити точну дату та час в ході слідства не представилось можливим) транспортував автомобілем марки ВАЗ 21051 до центрального ринку в м.Тернополі по вул. Живова та збув сторонній особі один «бег-ін-бокс» незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші), об`ємом 10 л за 300 грн та 10 пачок сигарет марки «Марвел» без марок акцизного податку, по ціні 19 грн за одну таку пачку сигарет, на загальну суму 190 грн.

Також, продовжуючи свої злочинні дії, направлені на незаконне придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, транспортування з метою збуту та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв та тютюнових виробів, ділок не будучи зареєстрованим суб`єктом підприємницької діяльності і не маючи ліцензії на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, в кінці січня 2018 року (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим) перебуваючи автомобілем марки ВАЗ 21051 придбав у особи, матеріали щодо якої виділено у окреме провадження, сім «бег-ін-боксів» незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші), об`ємом 10 л за 260 грн на загальну суму 1820 грн, які транспортував вказаним автомобілем до складського приміщення, де і зберігав з метою подальшого збуту.

Крім цього, продовжуючи свої злочинні дії, направлені на незаконне транспортування з метою збуту та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв та тютюнових виробів, обвинувачений з корисливих мотивів, не будучи зареєстрованим суб`єктом підприємницької діяльності і не маючи ліцензії на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, в середині лютого 2019 року (встановити точну дату та час в ході слідства не представилось можливим) транспортував автомобілем марки ВАЗ 21051 до магазину та збув особі, матеріали щодо якої виділено у окреме провадження, 40 скляних пляшок незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші) з етикетками горілки «Українська» та «Пшенична», об`ємом 0,5 л кожна, по ціні 40 грн, на загальну суму 1600 грн, два «бег-ін-бокси» незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші), об`ємом 10 л по ціні 300 грн на загальну суму 600 грн та 20 пачок сигарет марки «Марвел» без марок акцизного податку, по ціні 19 грн за одну таку пачку сигарет, на загальну суму 380 грн.

У ході проведення 21.02.2019 обшуку в торговому об`єкті-магазині що належить фізичній особі-підприємцю, виявлено та вилучено незаконно виготовлені алкогольні напої (водно-спиртової суміші) в кількості 5 л, які знаходились в одній пластиковій десятилітровій пляшці та 5 пачок сигарет «Marvel red» та 1 пачку сигарет «Marvel blue» без марок акцизного податку, які реалізовані обвинуваченим при описаних вище обставинах.

У ході проведення 21.02.2019 обшуку іншому в торговому об`єкті-магазині виявлено та вилучено 10 скляних пляшок незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші) з етикетками горілки «Пшенична», об`ємом 0,1 л кожна, 3 скляних пляшки незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші) з етикетками горілки «Пшенична», об`ємом 0,5 л кожна, які реалізовані ділком при описаних вище обставинах.

У ході проведення 21.02.2019 обшуку автомобіля марки Daewoo Sens виявлено та вилучено сім «бег-ін-боксів» незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші), які чоловік зберігав з метою подальшого збуту.

Також, встановлено, що на початку січня 2018 року (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим), у обвинуваченого виник злочинний намір, направлений на незаконне придбання, зберігання з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збут підроблених марок акцизного податку, який передбачав наступне:

               – підшукання місць (джерел) придбання незаконно виготовлених алкогольних напоїв (горілки) з підробленими марками акцизного податку та приміщень для незаконного зберігання таких незаконно виготовлених алкогольних напоїв;

– придбання та зберігання з метою збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв з підробленими марками акцизного податку;

– збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв з підробленими марками акцизного податку.

Реалізовуючи свій злочинний намір, направлений на незаконне придбання, зберігання з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збут підроблених марок акцизного податку,  обвинувачений протягом періоду з початку січня 2018 року (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим) по 21.02.2019 року (включно), з корисливих мотивів, не будучи зареєстрованим суб`єктом підприємницької діяльності та не маючи ліцензії на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.11 Закону України «Про державне регулювання виробництва і торгівлі спиртом етиловим, коньячним і плодовим, алкогольними напоями та тютюновими виробами» №481/95-ВР від 19.12.1995 року (із змінами та доповненнями), відповідно до якої « алкогольні напої та тютюнові вироби, які виробляються в Україні, а також такі, що імпортуються в Україну, позначаються марками акцизного податку в порядку, визначеному законодавством», ст.15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і торгівлі спиртом етиловим, коньячним і плодовим, алкогольними напоями та тютюновими виробами» №481/95-ВР від 19.12.1995 року (із змінами та доповненнями), відповідно до якої «роздрібна торгівля алкогольними напоями (крім столових вин) або тютюновими виробами може здійснюватися суб`єктами господарювання всіх форм власності, у тому числі їх виробниками, за наявності у них ліцензій», та ст.226 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року №2755-VI (із змінами та доповненнями) відповідно до якої «маркування алкогольних напоїв та тютюнових виробів здійснюється марками акцизного податку, зразки яких затверджуються Кабінетом Міністрів України» та «вважаються такими, що немарковані алкогольні напої та тютюнові вироби з підробленими марками акцизного податку», посягаючи на запроваджений з метою захисту системи оподаткування та економічних інтересів держави порядок виробництва та обігу підакцизних товарів, здійснював незаконне придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, а також збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв, зокрема водно-спиртових сумішей під виглядом горілки, які за органолептичними показниками та фізико-хімічними показниками не відповідають вимогам ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі. Технічні умови», які є підакцизними товарами, з марками акцизного податку, які виготовлені не на спеціалізованому підприємстві, що повинно здійснювати їх випуск, тобто підробленими марками акцизного податку.

Допитаний в судовому засіданні обвинувачений вину у скоєнні вищеописаних кримінальних правопорушень визнав в повному обсязі.

По суті провадження пояснив, що погоджується в повній мірі із обставинами, викладеними в обвинувальному акті. Злочини вчиняв через скрутне матеріальне становище, а також необхідність коштів на лікування родичів.

У скоєному щиро розкаюється, просить його суворо не карати.

Тож суд вирішив визнати його винуватим у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно Законів №270-VI від 15.04.2008, №4025-VI від 15.11.2011, №1019-VIII від 18.02.2016, № 2628-VІІІ від 23.11.2018), ч.1 ст.199 КК України (в редакції статті із змінами, внесеними згідно Законів №5283-VI від 18.09.2012, №71-VIII від 28.12.2014) та призначити йому за даними кримінальними правопорушеннями покарання:

– за ч.1 ст.204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно Законів №270-VI від 15.04.2008, №4025-VI від 15.11.2011, №1019-VIII від 18.02.2016, № 2628-VІІІ від 23.11.2018) – у виді штрафу в розмір 5000 (п`ять тисяч) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 85 000 (вісімдесят п`ять тисяч) гривень, з конфіскацією та знищенням незаконного виготовлених товарів, а саме : 6 (шість) бег-ін-боксів, ємкістю 10 л., які запонені водно-спиртовою сумішшю; полімерний сейф-пакет Експертної служби МВС№3349322 з об`єктом дослідження (полімерний бег-ін-бокс, об`ємом 10 л., який заповнений водно-спиртовою сумішшю);

– за ч.1 ст.199 КК України (в редакції статті із змінами, внесеними згідно Законів №5283-VI від 18.09.2012, №71-VIII від 28.12.2014) – у виді 3 (трьох) років 6 (шести) місяців позбавлення волі.

У відповідності до ч.1 ст.70 КК України, шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим, ділку призначено покарання у виді 3 (трьох) років 6 місяців позбавлення волі з конфіскацією та знищенням незаконного виготовлених товарів, а саме : 6 (шість) бег-ін-боксів, ємкістю 10 л., які запонені водно-спиртовою сумішшю; полімерний сейф-пакет Експертної служби МВС№3349322 з об`єктом дослідження (полімерний бег-ін-бокс, об`ємом 10 л., який заповнений водно-спиртовою сумішшю).

Однак, відповідно до ст. 75 КК України, його звільнено від відбування основного покарання у вигляді позбавлення волі з випробуванням, встановивши йому 1 (один) рік 6 (шість) місяців іспитового строку.